Trustový fond poskytuje právny prostriedok na prevod peňazí alebo majetku príjemcom. Manažér správcovských fondov, nazývaný fiduciár, rozdeľuje aktíva podľa podmienok dôvery. Rodinný trustový fond ponúka daňové výhody a chráni príjemcov pred zneužitím finančných prostriedkov v dôsledku nezrelosti alebo zlých zručností v oblasti riadenia peňazí. Živý trustový fond vám počas vášho života prináša výhody vám alebo vašim určeným príjemcom, zatiaľ čo v čase vašej smrti sa stáva aktívne dôvera.
Krok 1
Rozhodnite sa, či potrebujete rodinný trustový fond. Medzi bežné dôvody patrí túžba chrániť rodinných príslušníkov, ktorí v dôsledku veku, osobných návykov alebo schopností nemôžu účinne spravovať peniaze. Zníženie dane z nehnuteľností, dane z darovania alebo urýchlenie procesu rozdelenia majetku poskytujú iné dôvody na založenie rodinného trustového fondu.
Krok 2
Vytvorte zoznam aktív, ktoré chcete zahrnúť do rodinného trustového fondu. Pamätajte si, že musíte presunúť alebo meniť aktíva majetku, ako napríklad majetok, na dôveru prostredníctvom príslušných právnych procesov. Ak vytvoríte živú dôveru, môžete pravidelne pridávať aktíva na základe akvizícií.
Krok 3
Rozhodnite sa, či chcete, aby váš fond dôvery v rodine bol zrušiteľný alebo neodvolateľný. Živý trustový fond môže zostať odvolateľný. To znamená, že môžete zmeniť podmienky alebo distribučné podmienky fondu. Väčšina žijúcich veriacich sa stáva neodvolateľnou v čase vašej smrti.
Krok 4
Rozhodnite, ako chcete rozdeliť aktíva, vrátane možností ako rozdelenie výnosov alebo distribuovanie pevnej čiastky mesačne alebo ročne. Môžete tiež uviesť obmedzenia týkajúce sa spôsobu využitia distribúcie, ako napríklad použitie prostriedkov len na podporu vzdelávania.
Krok 5
Vytvorte zoznam prípadných potenciálnych správcov. Vyberte si niekoho, ktorého zručnosti riadenia peňazí a integrity dôverujete úplne. Pokiaľ ide o dedičný rodinný dôchodkový fond, môžete si vybrať banku alebo finančnú inštitúciu, ktorá zostáva objektívne v distribúcii a spracováva požiadavky na podanie daňového priznania. Ročný poplatok za správu dôvery je zvyčajne okolo 1 percenta až 1,25 percenta majetku v dôvere, podľa Joseph Lipscomba, dôveryhodného dôstojníka v spoločnosti Navy Federal Financial Group vo Virginia Beach v štáte Virginia.
Krok 6
Obráťte sa na navrhovaného správcu, aby získal svoje povolenie a prijal úlohu pri riadení vašej dôvery. Vytvorte návrh podmienok vášho rodinného trustového fondu. Informácie o príkladoch a požiadavkách pre váš štát nájdete v časti Zdroje. Po vytvorení konceptu spolupracujte s vaším právnym zástupcom na dokončení dokumentu o rodinnom dôchodkovom fonde.
Krok 7
Vytvorte kópie dokumentov vašej rodiny dôveryhodného fondu pre správcu, vy a vášho právnika. Spýtajte sa svojho advokáta, ak váš štát vyžaduje podanie dôveryhodných dokumentov a splnenie týchto požiadaviek.
Veci, ktoré budete potrebovať
- Zoznam dôveryhodných aktív
- papier
- ceruzka
- Názov majetku v dôvere
- Meno správcu
- Právnik
